[課程簡介]:本次課程以當(dāng)前最新財(cái)稅政策為依托,直擊當(dāng)前新形勢下房地產(chǎn)企業(yè)稅收風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對與規(guī)避技巧,以增值稅為著眼點(diǎn)、以企業(yè)所得稅匯算清繳為根本,以車位、成本分?jǐn)偟忍厥鈫栴}為突破口,以會計(jì)核算方法為基礎(chǔ),針對增值稅、企業(yè)所得稅疑難問題進(jìn)行梳理,輔以風(fēng)險(xiǎn)防控與納稅籌劃技巧有效解決日常稅收風(fēng)險(xiǎn),遵循稅法規(guī)定,如實(shí)、準(zhǔn)確進(jìn)行稅收風(fēng)險(xiǎn)防控,為房企落實(shí)籌劃方案、規(guī)避涉稅風(fēng)險(xiǎn)、全面降低稅負(fù)提供幫助! ...
【時(shí)間地點(diǎn)】 | 2019年12月26-28日 鄭州百利中州國際飯店 (26日下午報(bào)到,27-28日兩天課程)(鄭州市金水區(qū)經(jīng)五路與緯三路交匯處) |
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【培訓(xùn)講師】 | 王老師 | |
【參加對象】 | 各房地產(chǎn)開發(fā)公司主管財(cái)稅的總經(jīng)理、財(cái)稅總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)會人員,注冊會計(jì)師、注冊稅務(wù)師和企業(yè)納稅經(jīng)辦人員。 | |
【參加費(fèi)用】 | ¥3680元/人 (含授課、場地、資料、會務(wù)、現(xiàn)場咨詢費(fèi)等)如需安排食宿者,可統(tǒng)一安排,費(fèi)用自理 | |
【會務(wù)組織】 | 森濤培訓(xùn)網(wǎng)(m.wwwb1393.com).廣州三策企業(yè)管理咨詢有限公司 | |
【咨詢電話】 | 020-34071250;020-34071978(提前報(bào)名可享受更多優(yōu)惠) | |
【聯(lián) 系 人】 | 龐先生,鄧小姐;13378458028、18924110388(均可加微信) | |
【在線 QQ 】 | 568499978 | 課綱下載 |
【溫馨提示】 | 本課程可引進(jìn)到企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn),歡迎來電預(yù)約! |
專題說明
今年增值稅稅率再次下調(diào),增值稅新項(xiàng)目逐步完工,收入確認(rèn)與增值稅處理迫在眉睫,所得稅匯算清繳面臨全新挑戰(zhàn)。財(cái)稅人員年終應(yīng)對稅收風(fēng)險(xiǎn)更加復(fù)雜。房地產(chǎn)企業(yè)在年度關(guān)賬之前需要在稅收上梳理哪些注意事項(xiàng)?
為切實(shí)解決房地產(chǎn)企業(yè)營改增后涉稅事項(xiàng)疑難問題,本次課程以當(dāng)前最新財(cái)稅政策為依托,直擊當(dāng)前新形勢下房地產(chǎn)企業(yè)稅收風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對與規(guī)避技巧,以增值稅為著眼點(diǎn)、以企業(yè)所得稅匯算清繳為根本,以車位、成本分?jǐn)偟忍厥鈫栴}為突破口,以會計(jì)核算方法為基礎(chǔ),針對增值稅、企業(yè)所得稅疑難問題進(jìn)行梳理,輔以風(fēng)險(xiǎn)防控與納稅籌劃技巧有效解決日常稅收風(fēng)險(xiǎn),遵循稅法規(guī)定,如實(shí)、準(zhǔn)確進(jìn)行稅收風(fēng)險(xiǎn)防控,為房企落實(shí)籌劃方案、規(guī)避涉稅風(fēng)險(xiǎn)、全面降低稅負(fù)提供幫助!
主講專家
王老師:會計(jì)師,注冊稅務(wù)師,國內(nèi)著名稅務(wù)策劃專家,稅收業(yè)務(wù)培訓(xùn)專家;數(shù)十家房地產(chǎn)企業(yè)稅務(wù)顧問.答疑專家。有常年戰(zhàn)斗在一線的經(jīng)歷,熟悉房地產(chǎn)企業(yè)的稅收問題,擅長土地增值稅清算,稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估與稅收成本控制,匯算清繳,制定合理的項(xiàng)目成本管控策略,做到企業(yè)成本控制最小化,利益最大化。在全國各大城市講授房地產(chǎn)行業(yè)稅收專題講座幾百次,講授由淺入深.生動活潑.內(nèi)容準(zhǔn)確.分析透徹.簡明扼要.操作實(shí)用;授課風(fēng)格生動詼諧.風(fēng)趣幽默,受到各地房地產(chǎn)企業(yè)學(xué)員的認(rèn)同和熱烈追捧。
教學(xué)提綱
第一節(jié):增值稅深化改革政策解讀
1.增值稅納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間節(jié)點(diǎn)深度解析
2.生活服務(wù)業(yè)加計(jì)抵扣與房地產(chǎn)企業(yè)的關(guān)系
3.留抵進(jìn)項(xiàng)退稅操作流程
4.工程造價(jià)與稅率下調(diào)的關(guān)系
5.稅率下調(diào)對企業(yè)所得稅的影響
6.稅率下調(diào)對土地增值稅清算框架的影響
第二節(jié):房地產(chǎn)行業(yè)增值稅政策解析
1.買房子送家電、送裝修增值稅處理
2.“以老帶新”增值稅暨個(gè)人所得稅法分析
3.租賃合同免租期是否視同銷售?房產(chǎn)稅如何規(guī)避?
4.產(chǎn)權(quán)式酒店、售后回租模式的差異
5.不同形式價(jià)外費(fèi)用(違約金)處理方法暨價(jià)外費(fèi)用特點(diǎn)分析
6.土地價(jià)款差額計(jì)算增值稅會計(jì)處理、土地增值稅處理,開具發(fā)票需要注意事項(xiàng)
7.不同形式土地返還款增值稅處理
8.增值稅舊房與土增舊房界定
9.銷售價(jià)格偏低如何理解?通過廣德發(fā)案件進(jìn)行深度解讀
10.以地?fù)Q房、以房換地如何確定計(jì)稅依據(jù)?
11.配建經(jīng)適房增值稅處理
12.紅線外支出、代建道路稅收處理
13.土地投資增值稅分析
14.集團(tuán)拿地、分公司開發(fā)土地成本確認(rèn)
15.新老項(xiàng)目如何劃分不得抵扣進(jìn)項(xiàng)?
16.預(yù)收賬款開具增值稅發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)分析
17.新老項(xiàng)目預(yù)繳增值稅可否混抵?
18.面積差增值稅處理
19.混合、兼營、甲供工程稅收分析
第三節(jié):房地產(chǎn)行業(yè)企業(yè)所得稅政策解析
1.會計(jì)確認(rèn)收入以及會計(jì)準(zhǔn)則適用
2.計(jì)稅毛利率對企業(yè)資金成本的影響
3.稅前扣除憑證解析
4.固定資產(chǎn)入賬標(biāo)準(zhǔn)解析
5.季度申報(bào)表變化的前前后后
6.完工標(biāo)準(zhǔn)對企業(yè)所得稅的影響
7.不退稅的困惑
8.季度申報(bào)與匯算清繳協(xié)調(diào)
9.成本差會計(jì)處理
10.福利費(fèi)、廣告費(fèi)、教育經(jīng)費(fèi)列支限額解析
11.各類融資利息專題解讀
12.視同銷售稅收與會計(jì)差異
13.損失與成本界限劃分
14.籌建期對稅收的影響
第四節(jié):車位、成本分?jǐn)倢n}分享
一.車 位
1.銷售人防車位全方位稅收分析
2.銷售無產(chǎn)權(quán)車位全方位稅收分析
3.銷售有產(chǎn)權(quán)車位全方位稅收分析
4.車位租賃全方位稅收分析
5.機(jī)械車位處理技巧
6.不同產(chǎn)權(quán)車位成本分?jǐn)側(cè)绾翁幚?與容積率的關(guān)系如何協(xié)調(diào)
7.企業(yè)所得稅與土地增值稅是否可以采取不同的成本分?jǐn)偡?BR>二.成本分?jǐn)?BR>1.會計(jì)核算對象
2.企業(yè)所得稅計(jì)稅對象
3.土地增值稅清算對象
4.成本分?jǐn)傇瓌t解讀
5.案例解讀占地面積法分?jǐn)傄I(lǐng)
6.建筑面積法數(shù)據(jù)采集與土增申報(bào)表對接
7.案例解讀直接成本法的運(yùn)用
8.案例解讀預(yù)算造價(jià)法適用要點(diǎn)
9.層高系數(shù)法適用原理分析,案例解讀層高系數(shù)法實(shí)際操作
10.土地增值稅清算數(shù)據(jù)采集如何對接會計(jì)數(shù)據(jù)
第五節(jié):老師現(xiàn)場與您答疑互動,學(xué)員問老師答,疑難問題不帶回家。
資料
本次2天專題配套的講義,政策輯要與案例集資料。