[課程簡介]:在工作中,您是否遇到過以下情形:
在銷售循環(huán)中,你們的銷售費(fèi)用是否始終居高不下?
你們是否已經(jīng)設(shè)置了招投標(biāo)制度卻流于形式?
在采購環(huán)節(jié)中,有沒有因?yàn)檫x錯(cuò)供應(yīng)商而造成嚴(yán)重?fù)p失?
在資金管理中,是否因?yàn)橘Y金預(yù)算和管理不當(dāng)而產(chǎn)生了資金使用效率的低下? ...
【時(shí)間地點(diǎn)】 | 2017年8月24-25日 上海 | ||
【培訓(xùn)講師】 | 孫先生 | ||
【參加對象】 | ◇ 負(fù)責(zé)內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)部門的經(jīng)理、主管和其他管理人員 ◇ 財(cái)務(wù)與其他職能部門的經(jīng)理和管理人員 ◇ 總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、其他相關(guān)的高級管理人員及企業(yè)主 | ||
【參加費(fèi)用】 | ¥4280元/人 | ||
【會務(wù)組織】 | 森濤培訓(xùn)網(wǎng)(m.wwwb1393.com).廣州三策企業(yè)管理咨詢有限公司 | ||
【咨詢電話】 | 020-34071250;020-34071978(提前報(bào)名可享受更多優(yōu)惠) | ||
【聯(lián) 系 人】 | 龐先生,鄧小姐;13378458028、18924110388(均可加微信) | ||
【在線 QQ 】 | 568499978 | 課綱下載 | |
【溫馨提示】 | 本課程可引進(jìn)到企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn),歡迎來電預(yù)約! |
課程時(shí)長
◇ 2天(12小時(shí))
有何收獲?
◇ 理解控制活動(dòng)的種類及應(yīng)用方法
◇ 掌握采購及付款循環(huán)涉及的風(fēng)險(xiǎn)以及相應(yīng)對策
◇ 掌握銷售及收款循環(huán)涉及的風(fēng)險(xiǎn)以及相應(yīng)對策
◇ 掌握貨幣資金循環(huán)涉及的風(fēng)險(xiǎn)以及相應(yīng)對策
◇ 掌握財(cái)務(wù)報(bào)告控制涉及的風(fēng)險(xiǎn)以及相應(yīng)對策
◇ 內(nèi)部控制活動(dòng)設(shè)計(jì)和執(zhí)行中應(yīng)注意的要點(diǎn)和問題
先決條件?
◇ 對內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理有一定的了解
為何參加?
在工作中,您是否遇到過以下情形:
在銷售循環(huán)中,你們的銷售費(fèi)用是否始終居高不下?
你們是否已經(jīng)設(shè)置了招投標(biāo)制度卻流于形式?
在采購環(huán)節(jié)中,有沒有因?yàn)檫x錯(cuò)供應(yīng)商而造成嚴(yán)重?fù)p失?
在資金管理中,是否因?yàn)橘Y金預(yù)算和管理不當(dāng)而產(chǎn)生了資金使用效率的低下?
……
課程大綱
第一模塊:內(nèi)部控制概論
引子:先有數(shù),后有事,再找人,教育人!
◇ 內(nèi)部控制的概念
內(nèi)部控制的一般概念
COSO報(bào)告的定義
內(nèi)部控制的種類
◇ 內(nèi)部控制的屬性
職責(zé)分工
實(shí)物接觸控制
內(nèi)部核查
充分的書面記錄
恰當(dāng)?shù)氖跈?quán)
◇ 內(nèi)部控制的種類
按控制性質(zhì)分
按控制內(nèi)容分
按控制地位分
按控制功能分
按控制時(shí)序分
◇ 內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)原則
相互牽制
協(xié)調(diào)配合
崗位匹配
成本效益
整體結(jié)構(gòu)
◇ 控制點(diǎn)與控制技巧
一般控制點(diǎn)應(yīng)建立在盡可能接近行動(dòng)發(fā)生之處
一般控制技巧
總結(jié):內(nèi)部控制的局限
第二模塊:內(nèi)部會計(jì)控制規(guī)范總攬
◇ 內(nèi)部會計(jì)控制規(guī)范
基本規(guī)范
貨幣資金
銷售與收款
采購與付款
工程項(xiàng)目
擔(dān)保
對外投資
第三模塊:業(yè)務(wù)流程重組
◇ 流程重組的癥狀
市場份額下降
交貨期延長
競爭能力降低
生產(chǎn)率降低
客戶滿意度降低
環(huán)境劇變
◇ 流程重組的步驟及各步驟的操作要點(diǎn)
制定重組策略
流程設(shè)計(jì)
實(shí)施
效果評估
◇ 流程重組各步驟操作要點(diǎn)(最佳管理實(shí)踐)
了解市場和客戶
制定愿景和戰(zhàn)略
設(shè)計(jì)產(chǎn)品和服務(wù)
市場營銷
生產(chǎn)和配送產(chǎn)品及提供服務(wù)
向客戶開票收款及提供服務(wù)
人力資源管理
財(cái)務(wù)管理
◇ 業(yè)務(wù)流程圖
業(yè)務(wù)流程涉及的部門
工作內(nèi)容及步驟
部門間的相互關(guān)系
業(yè)務(wù)文件
業(yè)務(wù)流程圖操作手冊示例
第四模塊:業(yè)務(wù)循環(huán)控制
◇ 采購循環(huán)涉及的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及對策
主要風(fēng)險(xiǎn)事件
選擇不合格供應(yīng)商
采購價(jià)格不合理
虛假采購訂單
存貨管理風(fēng)險(xiǎn):無意識過度擠壓存貨
收貨風(fēng)險(xiǎn):質(zhì)量,交貨期,數(shù)量不符合要求
付款風(fēng)險(xiǎn):重復(fù)付款,違規(guī)結(jié)算,退貨未退款
采購回扣
主要風(fēng)險(xiǎn)對策
關(guān)鍵注意要點(diǎn)
案例分享
◇ 銷售循環(huán)涉及的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及對策
主要風(fēng)險(xiǎn)事件
虛假銷售:虛假銷售額,虛假客戶
客戶管理不當(dāng):事前,事中,事后管理風(fēng)險(xiǎn)
銷售價(jià)格管理不當(dāng)
發(fā)貨管理不當(dāng):發(fā)錯(cuò)客戶,發(fā)錯(cuò)數(shù)量,發(fā)錯(cuò)品質(zhì)
退貨管理不當(dāng):退貨數(shù)量,質(zhì)量,客戶錯(cuò)誤
促銷品,樣品管理失控
銷售費(fèi)用管理失控
銷售飛單
銷售人員索要回扣
經(jīng)銷商管理不當(dāng)
主要風(fēng)險(xiǎn)對策
關(guān)鍵注意要點(diǎn)
案例分享
◇ 貨幣資金循環(huán)涉及的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及對策
主要風(fēng)險(xiǎn)事件
資金預(yù)算和監(jiān)控乏力
會計(jì)控制不到位
投、籌資審批權(quán)限不明
投資決策機(jī)制不健全
并購風(fēng)險(xiǎn)不明
對投資資金的安全性缺乏監(jiān)控
籌資成本過高
籌資資本結(jié)構(gòu)不合理
主要風(fēng)險(xiǎn)對策
關(guān)鍵注意要點(diǎn)
案例分享
◇ 財(cái)務(wù)報(bào)告涉及的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及對策
主要風(fēng)險(xiǎn)事件
會計(jì)政策使用不當(dāng),不符合有關(guān)法律法規(guī)
重大事項(xiàng)會計(jì)處理不合理,導(dǎo)致會計(jì)信息扭曲
資產(chǎn)、負(fù)債賬實(shí)不符,虛增或虛減資產(chǎn)、負(fù)債
提供虛假財(cái)務(wù)報(bào)告
合并范圍不完整
財(cái)務(wù)報(bào)告審核不充分
財(cái)務(wù)報(bào)告的法律責(zé)任
財(cái)務(wù)分析制度不符合企業(yè)實(shí)際情況
財(cái)務(wù)分析報(bào)告內(nèi)容不完整
主要風(fēng)險(xiǎn)對策
關(guān)鍵注意要點(diǎn)
第五模塊:風(fēng)險(xiǎn)防范與管理
◇ 引言:解讀國資委<企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引>國資委《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》
國際風(fēng)險(xiǎn)管理情況
國內(nèi)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理情況
風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理
什么是風(fēng)險(xiǎn)?某一特定危險(xiǎn)情況發(fā)生的可能性和后果的組合
什么是風(fēng)險(xiǎn)管理?
風(fēng)險(xiǎn)管理必須識別風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)管理要著眼于風(fēng)險(xiǎn)控制
風(fēng)險(xiǎn)管理要學(xué)會規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)
在降低風(fēng)險(xiǎn)的收益與成本之間進(jìn)行權(quán)衡并決定采取何種措施的過程
◇ 企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理與評估核心內(nèi)容
三個(gè)概念
一個(gè)目標(biāo)
五種風(fēng)險(xiǎn)
三道防線
一個(gè)流程
兩個(gè)體系
一種文化
四種方法
◇ 全面風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)
◇ 風(fēng)險(xiǎn)管理的工具
風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)
風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換
風(fēng)險(xiǎn)對沖
風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償
風(fēng)險(xiǎn)控制
◇ 實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對戰(zhàn)略舉例
◇ 風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案
◇ 風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系架構(gòu)
◇ 風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系職能
◇ 風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立
◇ 風(fēng)險(xiǎn)管理文化三要素
◇ 風(fēng)險(xiǎn)管理常用技術(shù)方法
◇ 風(fēng)險(xiǎn)坐標(biāo)圖
◇ 蒙特卡羅方法
◇ 關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)管理
◇ 壓力測試
◇ 案例分享
講師簡介 孫 先生
背景經(jīng)歷
◇ 曾任高級財(cái)務(wù)經(jīng)理,從事企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作26年
◇ 國內(nèi)某鋼鐵企業(yè)從事財(cái)務(wù)管理工作10年
◇ 某國內(nèi)知名大型家電企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作16年,并兼任該企業(yè)大學(xué)高級講師
◇ 幾十年的企業(yè)財(cái)務(wù)高管實(shí)戰(zhàn)經(jīng)歷,積累豐富的企業(yè)財(cái)務(wù)管理實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)
◇ 借鑒先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn),創(chuàng)建提升企業(yè)制造競爭力管理咨詢模式,國內(nèi)多家企業(yè)管理咨詢公司高級培訓(xùn)師、咨詢師
擅長領(lǐng)域
業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)融合,引領(lǐng)業(yè)務(wù),推動(dòng)管理會計(jì)落地轉(zhuǎn)型:全面預(yù)算、全供應(yīng)鏈管理、內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理、信用管理、擬上市公司IPO高級經(jīng)理人的財(cái)務(wù)管理、財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)力、海爾“人單合一雙贏”模式等管理創(chuàng)新系列
服務(wù)客戶
中國電信集團(tuán)、中石油集團(tuán)公司、美的家用空調(diào)、美的廚電、康大集團(tuán)公司、鄭州金成地產(chǎn)、鄭州亞飛,鄭州亞圣集團(tuán),山東電力集團(tuán)、中國聯(lián)合水泥集團(tuán)、徐工科技集團(tuán)公司、北京環(huán)球傳媒、中國南車集團(tuán)、江蘇南自通華集團(tuán)、中國重汽、湖南中偉控股,長沙威盛集團(tuán),山東華魯集團(tuán)、格蘭仕集團(tuán),海信科龍,志高空調(diào),新海薄板,依維柯集團(tuán)公司、淄博蘭雁集團(tuán)、山東濰坊電業(yè)局,廣新控股集團(tuán)、杭州新安化工集團(tuán)、江西宜春市政府、無錫市政公用集團(tuán),成都興蓉(水務(wù))集團(tuán),內(nèi)蒙古水務(wù)集團(tuán)、國家航空航天機(jī)械集團(tuán)、內(nèi)蒙古郵政集團(tuán),中國郵政廣州信源集團(tuán)、東芝(中國)公司、福建鹽業(yè)集團(tuán)、福建電子科技集團(tuán),浙江三花集團(tuán)、招商銀行湖南分行,中煙山東煙草,中煙湖南公司,中煙黃鶴樓,南京港集團(tuán),寧波港、溫州港、中南建設(shè)集團(tuán),中國路橋建設(shè)集團(tuán),中興通訊集團(tuán),首都機(jī)場,廣州酒家集團(tuán),遼寧陽光醫(yī)藥連鎖,河北以嶺藥業(yè),揚(yáng)子江藥業(yè)集團(tuán)山東龍力集團(tuán),山東力諾瑞特、山東史丹利集團(tuán),山東和美華公司、山東金鑼集團(tuán)公司,迪安診斷、昂利康制藥、貴州宏立城集團(tuán)、青島利群集團(tuán),中煙摩迪集團(tuán),江蘇新日電動(dòng)車集團(tuán),新奧集團(tuán),蘇州美山子制衣,海南洋浦控股集團(tuán),?诔墙瘓F(tuán)、重慶醫(yī)藥集團(tuán)、青島能源集團(tuán)(青島熱電、青島開源、青島泰能)安徽中鼎密封件集團(tuán)公司,云南磷化集團(tuán)、云南馳宏鋅鍺集團(tuán)、安徽恰恰食品,江蘇太倉雷瑞卡汽車電器公司等幾百家企業(yè)。